Dacă lucrezi legal în Germania, ai nu doar dreptul la salariu și concediu, ci și la diverse facilități fiscale – mai ales dacă ești părinte. Germania sprijină familiile, inclusiv pe cele venite din străinătate care contribuie la economia țării. Acest lucru se aplică și angajaților HR XPERIENCE, deoarece toți au contracte de muncă germane.
În acest articol explicăm ce deduceri poți obține ca părinte care lucrează în Germania. Află ce poți deduce și cum acest lucru îți poate influența declarația anuală de venit.
Kindergeld – cea mai cunoscută alocație pentru părinți
Kindergeld este o alocație familială acordată de Oficiul pentru Familie din Germania (Familienkasse). Pot solicita această alocație părinții angajați legal în Germania, chiar dacă copiii locuiesc în România. Condiția este ca, copilul să nu fi împlinit 25 de ani și să fie în continuare elev sau student.
Valoarea Kindergeld este în prezent de 259 de euro pe lună pentru fiecare copil. Acest sprijin financiar se acordă indiferent de veniturile părinților.
Află mai multe despre Kindergeld.
Kinderfreibetrag și Kindergeld – ce este mai avantajos?
Pe lângă alocația Kindergeld plătită lunar, există și Kinderfreibetrag, adică o deducere fiscală pentru creșterea copilului. Această deducere este luată în calcul la depunerea declarației fiscale anuale în Germania.
Kinderfreibetrag este împărțit în două categorii:
- Freibetrag für das Existenzminimum des Kindes – suma neimpozabilă destinată acoperirii nevoilor de bază ale copilului. Pentru ambii părinți, aceasta este de 6.828 euro, adică 3.414 euro pentru fiecare părinte.
- BEA-Freibetrag – deducerea pentru cheltuieli legate de îngrijirea, educația și formarea copilului. Pentru ambii părinți, suma este de 2.928 euro, respectiv 1.464 euro de persoană.
La calculul anual al impozitului, administrația fiscală germană verifică automat ce variantă este mai avantajoasă: păstrarea Kindergeld primit pe parcursul anului sau aplicarea deducerilor fiscale pentru copii. Această comparație automată se numește Günstigerprüfung, iar tu nu trebuie să depui cereri suplimentare și nici să iei o decizie separată.
Singura ta obligație este să atașezi la declarația fiscală formularul Anlage Kind. Este important de reținut că pentru fiecare copil se completează un formular separat, astfel că, în cazul a doi copii, se depun două anexe.
Dacă, în urma calculelor, autoritatea fiscală stabilește că deducerile fiscale sunt mai avantajoase decât Kindergeld, acestea vor fi aplicate. Într-o astfel de situație, alocația deja plătită va fi adăugată la impozitul anual, iar tu vei beneficia, în final, de soluția cea mai favorabilă financiar.
Kinderbetreuungskosten – deducerea costurilor pentru îngrijirea copilului
O altă posibilitate este deducerea cheltuielilor pentru îngrijirea copiilor până la vârsta de 14 ani (sau fără limită de vârstă în cazul copiilor cu dizabilități).
Se pot deduce, de exemplu:
- taxele pentru creșă sau grădiniță,
- salariul bonei,
- alte forme de îngrijire dovedite prin documente.
Biroul fiscal acceptă deducerea a 80% din costurile prezentate pe facturi și confirmate prin transfer bancar, până la un maxim de 4 800 euro anual.
Dacă copilul tău a depășit vârsta pentru a primi Kindergeld, dar îl întreții în continuare (de exemplu studiază sau nu lucrează), poți beneficia în continuare de o deducere fiscală.
În acest caz, este permisă deducerea așa-numitelor cheltuieli extraordinare până la 12 348 euro pe an.
Este important de știut că această deducere se acordă doar dacă copilul se află efectiv în întreținerea ta.
Vrei să știi dacă merită să mergi cu mașina la muncă în Germania?
De ce merită să folosești facilitățile fiscale?
Prin aceste facilități poți reduce real impozitul pe venit și poți recupera o parte din bani la sfârșitul anului fiscal. Mulți părinți care lucrează în Germania nu știu că au acest drept – dar acesta poate fi un ajutor financiar concret pentru bugetul familiei.
La HR XPERIENCE le reamintim angajaților noștri de drepturile lor și îi ajutăm să înțeleagă regulile din Germania. Scopul nostru nu este doar angajarea legală și stabilă, ci și sprijinul în viața de zi cu zi.
Vrei să afli mai multe despre alocații, facilități fiscale și drepturile muncitorilor în Germania? Intră regulat pe blogul nostru – acolo împărtășim informații practice pentru cei care lucrează în străinătate.
Vezi ofertele actuale de muncă
Alătură-te HR XPERIENCE și obține un loc de muncă stabil, sprijinul coordonatorilor și cazare verificată.
FAQ – Întrebări frecvente
Lucrând în Germania, pot beneficia de deduceri fiscale pentru un copil care locuiește în România?
Da, în multe cazuri este posibil. Esențial este ca, copilul să locuiască pe teritoriul Uniunii Europene și să fie îndeplinite condițiile fiscale din Germania.
Trebuie să aleg între Kindergeld și Kinderfreibetrag?
Nu. La calculul fiscal anual, administrația fiscală verifică automat care opțiune este mai avantajoasă pentru contribuabil.
Pot deduce costurile grădiniței?
Da. În anul 2026 pot fi deduse 80% din costurile de îngrijire a copilului, până la maximum 4 800 euro pe an pentru fiecare copil, cu condiția ca îngrijirea să fi fost legală și corect documentată.
Ce este Günstigerprüfung?
Günstigerprüfung este comparația automată între valoarea Kindergeld și deducerile fiscale pentru copii. Aceasta este realizată de administrația fiscală fără a fi necesare cereri suplimentare.
Deducerile fiscale pentru copii sunt plătite lunar?
Nu. Deducerile fiscale nu sunt plătite în numerar. Ele reduc baza de impozitare, ceea ce înseamnă un impozit mai mic de plată sau o rambursare mai mare a impozitului.
Deducerile fiscale pentru copii sunt disponibile și pentru lucrătorii temporari?
Da. Forma de angajare (de exemplu, munca temporară) nu exclude dreptul la deducerile fiscale, atâta timp cât sunt îndeplinite condițiile fiscale din Germania.