Pracując legalnie w Niemczech, masz nie tylko prawo do wynagrodzenia i urlopu, ale też do korzystania z ulg podatkowych, zwłaszcza jeśli jesteś rodzicem. Niemcy jako państwo wspierają rodziny, również te, które przyjeżdżają do pracy z zagranicy i współtworzą niemiecką gospodarkę. Dotyczy to także pracowników zatrudnionych w HR XPERIENCE, ponieważ każdy z nich ma zapewnioną niemiecką umowę o pracę.
W tym artykule wyjaśniamy, jakie ulgi możesz uzyskać jako rodzic pracujący w Niemczech. Sprawdź, co możesz odliczyć i jak to wpłynie na Twoje roczne rozliczenie z urzędem skarbowym.
Kindergeld – najpopularniejsze świadczenie dla rodziców
Kindergeld to zasiłek rodzinny, który wypłaca niemiecki Urząd Rodzinny (Familienkasse). Mogą się o niego ubiegać rodzice legalnie zatrudnieni w Niemczech, nawet jeśli ich dzieci mieszkają w Polsce. Warunek: dziecko nie ukończyło 25. roku życia i wciąż się uczy lub studiuje.
Wysokość Kindergeld to obecnie 255 euro miesięcznie na każde dziecko. To świadczenie przysługuje niezależnie od dochodów rodziców.
Czy wiesz, że w Niemczech stawki podawane są w kwocie brutto:
https://hr-xp.com/pl/dlaczego-w-ofertach-pracy-w-niemczech-zawsze-podajemy-stawki-brutto/
Kinderfreibetrag – ulga podatkowa dla tych, którzy nie pobierają Kindergeld
Jeśli z jakiegoś powodu nie pobierasz Kindergeld, możesz skorzystać z tzw. Kinderfreibetrag, czyli ulgi podatkowej z tytułu wychowywania dziecka. Ulga ta jest rozliczana przy składaniu rocznej deklaracji podatkowej w Niemczech.
Kinderfreibetrag dzieli się na dwie części:
- Freibetrag für das Existenzminimum des Kindes – czyli kwota wolna od podatku na pokrycie podstawowych potrzeb dziecka. Dla obojga rodziców wynosi ona 6 672 euro, co oznacza po 3 336 euro dla każdego z nich.
- BEA-Freibetrag – to kwota wolna na wydatki związane z opieką, wychowaniem i edukacją dziecka. Dla rodziców łącznie to 2 928 euro, czyli 1 464 euro na osobę.
Rodzice rozwiedzeni lub rozliczający się osobno mogą podzielić ulgę po połowie. Aby ją otrzymać, trzeba samodzielnie złożyć odpowiednie dokumenty w urzędzie skarbowym (Finanzamt).
Dowiedz się więcej:
https://www.arbeitsagentur.de/familie-und-kinder/infos-rund-um-kindergeld/kindergeld-anspruch-hoehe-dauer
Kinderbetreuungskosten – odliczenie kosztów opieki nad dzieckiem
Kolejna możliwość to odliczenie wydatków związanych z opieką nad dziećmi do 14. roku życia (lub bez ograniczeń wiekowych w przypadku dzieci z niepełnosprawnością).
Można odliczyć m.in.:
- opłaty za żłobek i przedszkole,
- wynagrodzenie dla niani,
- inne udokumentowane formy opieki.
Urząd skarbowy akceptuje odliczenie 80% kosztów widniejących na fakturach i potwierdzonych przelewach, do maksymalnej kwoty 4 800 euro rocznie.
Odliczenie na pełnoletnie dzieci pozostające na utrzymaniu
Jeśli Twoje dziecko ukończyło wiek uprawniający do Kindergeld, ale nadal je utrzymujesz (np. studiuje lub nie pracuje), nadal możesz skorzystać z ulgi podatkowej.
W takim przypadku przysługuje odliczenie tzw. kosztów nadzwyczajnych:
- Do 9 408 euro rocznie, jeśli dziecko mieszka w Niemczech.
- Do 4 704 euro rocznie, jeśli dziecko mieszka w Polsce.
Warto pamiętać, że to odliczenie przysługuje tylko wtedy, gdy dziecko faktycznie pozostaje na Twoim utrzymaniu.
Sprawdź czy warto wyjechać samochodem do pracy w Niemczech:
https://hr-xp.com/pl/dlaczego-warto-wyjechac-samochodem-do-pracy-za-granice/
Dlaczego warto korzystać z ulg podatkowych?
Dzięki powyższym możliwościom możesz realnie obniżyć swój podatek i odzyskać część pieniędzy przy rocznym rozliczeniu. Wielu rodziców, którzy pracują w Niemczech, nie zdaje sobie sprawy, że mają takie prawo – a to konkretne wsparcie finansowe, które może odciążyć domowy budżet.
W HR XPERIENCE przypominamy naszym pracownikom o przysługujących im prawach i pomagamy zrozumieć zasady obowiązujące w Niemczech. Naszym celem jest nie tylko legalne i stabilne zatrudnienie, ale też wsparcie w codziennych sprawach.
Chcesz dowiedzieć się więcej o zasiłkach, ulgach i prawach pracowniczych w Niemczech? Zaglądaj regularnie na naszego bloga – dzielimy się tam praktyczną wiedzą dla osób pracujących za granicą.
Dodatkowo listę aktualnych ofert pracy znajdziesz tutaj:
https://hr-xp.com/pl/oferty-pracy/